Rasio keuangan adalah seberapa pentingnya bagi perusahaan?

rasio keuangan adalah

Rasio keuangan adalah indikator penting yang digunakan oleh para analis keuangan, investor, dan manajemen perusahaan untuk memahami kesehatan keuangan perusahaan.

Baca Juga : Pinjaman Kilat Langsung Cair dalam hitungan menit!

Tidak hanya itu saja, perusahaan juga menggunakan rasio keuangan sebagai acuan atau patokan dalam mengambil keputusan serta mengevaluasi kinerja yang ada.

Untuk lebih jelasnya, kali ini JGB akan membahasnya secara lengkap tentang rasio keuangan dan mengapa mereka penting bagi perusahaan.

Rasio Keuangan Adalah

Rasio keuangan adalah alat atau parameter yang digunakan perusahaan untuk menilai kinerja keuangan suatu perusahaan, khususnya mengenai efisiensi penggunaan sumber daya serta pengelolaan keuangan.

Rasio keuangan adalah alat penting dalam analisis fundamental, yang melibatkan penilaian kinerja perusahaan berdasarkan faktor-faktor seperti laba bersih, pendapatan, arus kas, aset, liabilitas, dan ekuitas.

Dengan adanya rasio keuangan membantu investor dan manajemen perusahaan dalam mengidentifikasi masalah keuangan dan membuat keputusan bisnis yang lebih baik.

Tipe – Tipe Rasio Keuangan

1.   Rasio Profitabilitas

Rasio profitabilitas merupakan rasio keuangan yang digunakan untuk mengukur kemampuan perusahaan guna menghasilkan laba.

Rasio ini menunjukkan seberapa besar laba yang dihasilkan oleh perusahaan yang ada hubungannya dengan pendapatan atau penjualan perusahaan.

Para analis keuangan, investor, dan manajemen perusahaan menggunakan rasio profitabilitas untuk memahami seberapa efektif perusahaan dalam mengelola sumber daya guna mencapai tujuan keuangan mereka.

Berikut adalah beberapa jenis rasio profitabilitas yang umum digunakan, antara lain:

  • Gross Profit Margin
  • Operating Profit Margin
  • Net Profit Margin

2.   Rasio Likuiditas

Rasio likuiditas adalah rasio keuangan yang digunakan untuk mengukur kemampuan perusahaan dalam memenuhi kewajiban finansialnya dalam jangka pendek dengan menggunakan aset lancar yang dimiliki oleh perusahaan.

Beberapa jenis rasio likuiditas yang umum digunakan, yaitu:

  • Current Ratio
  • Quick Ratio
  • Cash Ratio

3.   Rasio Solvabilitas

Rasio solvabilitas merupakan rasio keuangan untuk mengukur apakah perusahaan mampu memenuhi kewajiban finansialnya dalam jangka waktu panjang.

Beberapa jenis rasio solvabilitas yang umum digunakan, yaitu:

  • Debt-to-Equity Ratio
  • Debt-to-Asset Ratio
  • Interest Coverage Ratio

Rumus – Rumus Rasio Keuangan

1.   Rasio Likuiditas

  • Current Ratio (Rasio Lancar)

Rasio lancar = aset lancar dibagi kewajiban lancar x 100%

Current Ratio mengukur kemampuan perusahaan untuk memenuhi kewajiban jangka pendeknya dengan menggunakan aset lancar (aset yang bisa dengan mudah dikonversi menjadi uang tunai).

  • Quick Ratio (Rasio Cepat)

Rasio cepat = kas + piutang + efek / utang lancar x 100%

Quick Ratio mengukur kemampuan perusahaan untuk memenuhi kewajiban jangka pendeknya tanpa harus menjual inventaris.

2.   Rasio Profitabilitas

  • Gross Profit Margin

Gross Profit Margin = Penjualan bersih perusahaan – HPP / penjualan bersih x 100%

Gross Profit Margin mengukur efektivitas perusahaan dalam menghasilkan keuntungan dari penjualan produknya setelah dikurangi dengan biaya produksi.

  • Net Profit Margin

Net Profit Margin = Laba bersih setelah pajak / penjualan bersih perusahaan x 100%

Net Profit Margin mengukur efektivitas perusahaan dalam menghasilkan keuntungan setelah dikurangi dengan semua biaya operasional dan pajak.

3.   Rasio Solvabilitas

  • Rasio hutang terhadap aktiva

Rasio utang terhadap aktiva = Jumlah seluruh liabilitas perusahaan dibagi total aset milik perusahaan x 100%

  • Rasio hutang terhadap ekuitas

Rasio utang terhadap ekuitas = Jumlah seluruh liabilitas dibagi ekuitas pemegang saham x 100%

4.   Rasio Aktivitas

  • Inventory Turnover Ratio (Perputaran persediaan)

Perputaran persediaan = Penjualan perusahaan dibagi persediaan milik perusahaan x 100%

Inventory turnover ratio mengukur seberapa cepat perusahaan dapat menjual inventarisnya.

  • Accounts Receivable Turnover Ratio (Perputaran piutang)

Perputaran piutang = Penjualan perusahaan dibagi rata-rata piutang x 100%  

Accounts receivable turnover ratio merupakan rasio yang berguna untuk mengukur seberapa cepat perusahaan bisa mengumpulkan pembayaran dari para pelanggan.

Mengapa Rasio Keuangan Penting?

1.   Menilai Kinerja Keuangan Perusahaan

Rasio keuangan digunakan untuk mengevaluasi kinerja keuangan perusahaan dalam jangka waktu tertentu. Rasio keuangan yang baik menunjukkan kesehatan keuangan yang kuat dan dapat menjadi sinyal positif bagi investor atau kreditur.

2.   Membandingkan Kinerja dengan Perusahaan Sejenis

Rasio keuangan juga bisa membantu perusahaan dalam membandingkan kinerja keuangan mereka dengan perusahaan sejenis di industri yang sama.

Dalam hal ini, perusahaan akan memperoleh informasi tentang kinerja keuangan pesaing dan menjadikan informasi tersebut sebagai bahan evaluasi untuk melihat apakah perusahaan Anda memiliki kinerja keuangan yang baik atau justru sebaliknya.

Terdapat beberapa faktor yang harus dipertimbangkan untuk membandingkan kinerja perusahaan yang sejenis, di antaranya:

3.   Menentukan Kemampuan Perusahaan Dalam Membayar Hutang

Rasio keuangan menjadi bahan pertimbangan untuk para investor atau kreditur sebelum memberikan sejumlah uang kepada perusahaan yang dituju.

Apabila ditemukan bahwa kesehatan keuangan perusahaan tersebut ternyata buruk maka akan membuat pihak investor atau kreditur berada dalam kondisi bahaya.

Mengapa? Itu artinya perusahaan tidak mampu membayar hutang dalam jangka waktu yang telah ditentukan.

4.   Menentukan Pengambilan Keputusan Investasi

Rasio keuangan sangat bermanfaat bagi investor dalam pengambilan keputusan investasi. Investor dapat menggunakan rasio keuangan untuk mengevaluasi kinerja keuangan suatu perusahaan dan menentukan apakah perusahaan tersebut layak untuk diinvestasikan.

Beberapa rasio keuangan yang umum digunakan oleh investor dalam analisis fundamental antara lain:

  • Price-to-Earnings Ratio (P/E Ratio)
  • Return on Equity (ROE)
  • Debt-to-Equity Ratio
  • Current Ratio

Dengan menggunakan rasio keuangan dengan benar, investor bisa membuat keputusan yang lebih cerdas dan meminimalkan risiko investasi yang tidak perlu.

Namun, investor juga harus memahami bahwa rasio keuangan tidak selalu memberikan gambaran yang lengkap tentang kinerja keuangan suatu perusahaan.

5.   Menjembatani Komunikasi Perusahaan dengan Para Pemangku Kepentingan

Namanya juga laporan keuangan tentu sifatnya sangatlah krusial dalam menjembatani komunikasi antara perusahaan dengan para pemangku kepentingan seperti investor, pemerintah, dan pihak lainnya mengenai kinerja suatu bisnis.

Dengan adanya rasio keuangan sangat memungkinkan suatu bisnis memperoleh pendanaan dengan lebih mudah.

6.   Memprediksi Masa Depan

Terakhir, rasio keuangan bisa membantu memprediksi kinerja keuangan perusahaan di masa depan dengan cara memperhatikan tren rasio keuangan dari waktu ke waktu.

Namun, perlu diingat bahwa prediksi kinerja keuangan di masa depan melalui rasio keuangan hanya bersifat prediksi atau perkiraan, dan tidak bisa dijadikan patokan pasti.

Prediksi kinerja keuangan perusahaan di masa depan juga dipengaruhi oleh faktor-faktor eksternal seperti kondisi ekonomi, regulasi pemerintah, persaingan, dan faktor risiko lainnya.

Sekian informasi kali ini semoga bisa menjawab seluruh pertanyaan serta kebingungan Anda mengenai rasio keuangan.

Membangun suatu perusahaan memang tidak semudah membalikkan telapak tangan namun dengan tekad yang kuat serta tidak mudah putus asa, percayalah kesuksesan berada di depan mata Anda.

Teruntuk Anda yang saat ini sedang membutuhkan tambahan modal untuk memajukan bisnis, bisa silakan hubungi CS JGB dan isi data awal guna mempercepat pemrosesan dengan cara mengklik tautan di bawah.

Pinjaman modal usaha BPKB motor

Pinjaman modal usaha BPKB mobil

Jadi tunggu apa lagi? Ayo, segera dapatkan tambahan modal usahamu sekarang juga!

Salam cair

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *

This site uses Akismet to reduce spam. Learn how your comment data is processed.